——2018年9月26日在县十七届人大常委会第十五次会议上

旬邑县财政局局长    曹忠印

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，下面，我就2017年财政决算（草案）报告如下，请予审议。

2017年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财税部门认真学习贯彻党的十八大历次全会和十九大精神，全面落实中、省、市财政工作会议精神，准确把握经济发展新形势，围绕“建设关中最美县”建设目标，严格预算执行，优化支出结构，强化绩效管理，推进依法理财，圆满完成了各项目标任务，促进了全县经济社会持续健康发展。

一、2017年全县财政收支决算情况

1、旬邑县第十七届人民代表大会第二次会议批准2017年财政预算执行情况

全县区域内财政收入完成6.04亿元。地方财政收入完成2.49亿元，占调整预算的134.05%，增长34.58%。一般预算支出完成20.36亿元，占调整预算的97%，较上年增长7.87%，增支1.48亿元。

2、咸阳市财政局《关于2017年度财政年终结算有关事项的通知》文件批复我县2017年财政决算情况

全县区域内财政收入完成6.04亿元。地方财政收入完成2.49亿元，占调整预算的134.05%，增长34.58%。一般预算支出完成

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2017年市级批复全县地方财政收支决算数与人代会报告数完全一致。

二、2017年全县财政收支决算平衡情况

按照分税制财政体制算账，2017年全县财政收支平衡情况如下：

1、旬邑县第十七届人民代表大会第二次会议上批准2017年财政收支平衡情况

全县地方财政收入完成2.49亿元，加上级各类补助收入7.81亿元、专项转移支付收入9.47亿元、地方政府债券转贷收入1亿元、上年结余7566万元，财政收入总盘子为21.53亿元；地方财政支出20.36亿元，加上解支出3300万元（含债券还本支出2450万元）、安排预算稳定调节基金6334万元，财政总支出为21.32亿元。收支相抵后，年终滚存结余2113万元，减结转下年支出2113万元，年终累计净结余0万元，其中当年净结余0万元。

2、咸阳市财政局《关于2017年度财政年终结算有关事项的通知》文件批复我县2017年财政收支决算平衡情况

全县地方财政收入2.49亿元，加上级各类补助收入11.11亿元，专项转移支付收入6.24亿元，地方政府债券转贷收入1亿元，调入资金2803万元，上年结余7566万元，财政收入总盘子为21.88亿元；地方财政支出20.36亿元，加上解支出2645万元，债务还本支出2450万元，安排预算稳定调节基金6334万元，财政总支出为21.5亿元。收支相抵后，年终滚存结余为3754万元，减结转下年支出3754万元，年终累计净结余0万元，其中当年净结余0万元。

3、数字比较及原因分析

2017年，财政收支决算平衡市级批复与人代会报告情况有差异，具体情况是：

（1）上级各类补助收入增加32951万元。原因是一般转移支付增加2309万元，同时市级批复决算将专项转移支付收入30642万元调到一般转移支付收入。

（2）专项转移支付收入减少32318万元。原因是专项转移支付收入减少1676万元，同时市级批复决算将30642万元的专项转移支付收入调到一般转移支付收入。

（3）调入资金增加2803万元。原因是市级决算批复补助收入及上解支出有变，为了确保当年收支平衡，增加调入资金2803万元用于平衡财政盘子。

（4）上解支出增加1795万元。原因是市级批复决算县市区可用财力增量上解增加1470万元，拖欠外债本息扣款增加170万元，营改增返还扣减增加110万元，企业养老保险基金结算增加45万元。

综上所述，当年财政收入总盘子增加3436万元，财政支出总盘子增加1795万元；最终收支相抵后，年终滚存结余3754万元，较人代会报告2113万元增加1641万元；结转下年支出3754万元，较人代会报告2113万元增加1641万元；当年净结余0万元，与人代会报告一致。

三、2017年全县政府性基金决算情况

全县政府性基金收入48万元，上级补助收入1186万元，转贷置换债券收入28060万元，上年结余4529万元，收入总计33823万元；政府性基金支出4163万元，置换债券支出28060万元，调出资金9万元，支出总计32232万元，收支相抵后，年终结余1591万元。

四、2017年全县财政主要工作情况

    （一）严格依法治税，收入任务超额完成。一是收入调度经常。紧盯年度既定目标，定期召开财政工作会、财税联席会等专题会议，研判收入形势，强化组织协调，分解落实任务。二是挖潜增收有效。扎实推进不动产登记及交易税费一体化征管体系建设，加强与各征管单位信息联动，密切跟进重点项目进度，常态化深入重点企业、重点行业开展纳税评估，牢牢把握了组织收入主动权。三是税源监管严密。聚焦涉煤企业、在建项目、房地产及建筑业等重点税源领域，大力开展税收专项稽查，收入质量大幅提升。四是非税管控得力。继续完善非税“收支两条线”管理办法，探索运用网络监管、用票计划、先核后销等多种管理手段，促进了非税收入及时足额入库。

（二）聚力脱贫攻坚，涉农投入不断加大。一是脱贫攻坚政策全面落实。全年拨付中省市财政扶贫专项资金1.04亿元；安排县级专项扶贫资金0.2亿元，较上年增长20.9%，全年完成支出进度1.24亿元，占资金总量的100%，较考核目标高出8个百分点。筹措产业扶贫、健康扶贫、社会兜底等“八个一批”扶贫政策配套资金7300万元，财政资金在全县脱贫攻坚中的主导作用和聚集效应充分发挥。二是金融精准扶贫有序开展。设立政府风险补偿基金2500万元，撬动三家金融机构10倍的信贷资金投入，对符合条件建档立卡贫困户小额信贷服务实现100%覆盖。全年共发放扶贫产业贷款8080万元，带动贫困户1330户；发放扶贫小额贷款4868万元，带动贫困户2009户；发放重大扶贫项目贷款3亿元，带动2830户贫困户发展关联产业、逐步增收致富,金融精准扶贫两项关键指标高于考核要求。三是涉农资金整合成效显着。科学编制《2017年统筹整合使用财政涉农资金实施方案》，统筹整合使用各类涉农资金23096万元，集中用于贫困村产业发展和基础设施改善，贫困群众生产生活条件得到显着提升，幸福获得感明显增强。四是“一事一议”扎实推进。审定上报“一事一议”财政奖补项目60个，省级美丽乡村试点村1个，省级扶持村集体经济发展试点村2个，争取奖补资金1809万元，有力带动了贫困村基础设施建设和村级经济发展。

（三）提高支出质量，民生保障持续发力。一是职工利益保障到位。优先安排干部职工工资、津补贴、住房公积金、养老统筹、职工医疗保险等资金，妥善落实乡镇工作津贴、公车补贴、公务员职务与职级并行、人民警察警衔津贴、村干部工资提标等政策，维护了干部职工切身利益。二是惠农资金足额拨付。全年兑付各类惠农补贴4154万元，拨付各类涉农资金9423万元，促进了农村稳定、农业发展和农民增收。三是教育发展支撑有力。全年教育支出达到4.1亿元，占一般预算支出的20%。促进各级各类教育持续均衡发展。四是卫生事业投入加大。拨付医疗卫生资金15293万元，重点用于城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗财政补贴，惠及24万参保群众。拨付公共卫生、村医补助资金1028万元，卫生事业健康推进。五是社保体系更趋完善。筹措拨付各类社会保障资金13092万元。其中，拨付城乡低保补助4257万元、五保户补助436万元；拨付高龄老人生活补助2129万元、孤儿生活补助89万元、城乡居民养老保险金5269万元、城乡医疗救助金913万元，确保广大群众老有所养、病有所医、困有所济。六是重点项目建设保障得力。多方筹措资金2.3亿元，鼎力支持马栏红色旅游小镇、城市运动公园、县城道路改造、太村中医药健康产业园区征地、棚户区改造、G211县城至湫坡头段改建、甘峪至芦村河段公路建设等一大批重点项目顺利实施，县域经济发展后劲进一步增强。

（四）多方争取资金，财政保障职能充分显现。一是转移支付资金规模可观。全年争取新增转移支付资金1.5亿元、新增政府债券1亿元，到位资金总量居全市之首。二是争资引项成效显着。依托财政专项资金项目库，会同相关部门积极筛选、论证、策划、包装项目，全年争取上级项目资金9.8亿元，为我县各项事业发展注入了新动力。三是融资平台有序发展。以基础设施建设开发有限公司等5家公司为载体，为城北棚户区改造项目贷款1.98亿元，申请清洁能源基金6000万元，旬马路建设、教育“双高双普”项目等融资工作有序推进。四是存量债务逐步置换。全年共争取债务置换资金2.8亿元，妥善偿还旬中新校区、廉租房、柏岭寺水库、职教中心实训基地建设、马栏干部学院扩建等重点项目欠款，有效减轻了当年财政支出的还本付息压力。

（五）深化财税改革，财政管理日益规范。一是预算改革持续深化。在全县15个部门探索开展项目自评和部门综合评价，推动建立以支出结果评价管理为导向的预算绩效管理新模式，财政预算改革的增收节支效应进一步凸显。二是国库管理更加规范。试编部门综合财务报告，全面清晰反映各单位资产、负债及财务管理状况，为科学精细编制政府综合财务报告奠定了基础。三是政府采购公开透明。全面应用电子化政府采购信息平台，规范采购行为，提升采购效率。全年完成政府专项采购支出1305万元，节约资金139万元，节约率为11%。四是国有资产保值增值。全面完成县检察、教育、煤炭收费等部门固定资产及车辆的调剂划拨、报废处置工作，实现资产处置收益10.45万元，防止了国有资产流失浪费。五是投资评审扎实有效。以义务教育均衡发展和双高双普、移民搬迁为重点，推行动态化跟踪管理，共完成评审项目14个，送审金额4.65亿元，审定金额4.43亿元，审减资金3616万元，审减率7.55%，财政资金使用效益不断提升。

（六）加强体系建设，财政监管更加健全。围绕各级重大政策落实、社会热点问题和民生重点领域，对城乡居民养老保险、农村学前教育推进等项目资金使用管理情况开展专项检查，对县煤炭局、县市容局、县公安局交警大队、县交通局公路管理站、机关幼儿园等单位开展会计信息质量监督检查，严肃了国家财经纪律，确保了财政资金安全、高效运行。同时，在全县范围大力开展“防范和打击非法集资宣传教育活动”,群众识假防骗意识明显增强，非法集资蔓延态势得到源头防控，全县金融秩序更加稳定。

2017年，全县预算执行情况良好，圆满完成了各项工作任务。同时，我们也清醒地看到，当前财政工作还存在着一些困难和问题：一是财源结构单一，受国家宏观政策影响，抗风险能力较差，持续增长后劲乏力;二是民生保障和刚性支出不断加大，收支矛盾异常突出;三是财政管理还存在一些薄弱环节，资金使用使用效益有待提高。下一步，我们将进一步深化财税改革，挖潜增收，开源节流，努力培植财源，切实促进财政增收。优化支出结构，大力压缩一般性支出，重点保障民生和社会公共事业支出。完善财政管理制度，创新管理模式，提高财政资金使用效益。为全面完成2018年财政目标任务，建设“关中最美县”作出新的贡献。

附件：1、总决算公开附表

2、2017年度财政总决算公开有关情况说明